De aangifte vennootschapsbelasting is het fiscale sluitstuk na je jaarrekening. Ondernemers met een bv willen zekerheid dat de cijfers correct zijn, dat keuzes onderbouwd zijn en dat de indiening tijdig en zonder onnodige vragen verloopt. We zorgen voor een strakke aansluiting tussen administratie, jaarrekening en aangifte, en we leggen in begrijpelijke taal uit wat de cijfers betekenen. Bij bijzonderheden, zoals investeringen of reorganisaties, beschrijven we de overwegingen duidelijk. Zo ontstaat een dossier dat standhoudt en dat je helpt bij gesprekken met de bank of andere stakeholders. Het doel is een aangifte die klopt én die past bij de plannen voor het nieuwe jaar.
Vennootschapsbelasting is de belasting over de winst van rechtspersonen zoals bv’s. De heffing sluit aan op de commerciële resultaten uit je jaarrekening, maar volgt fiscale regels voor winstbepaling. Dat betekent dat posten soms anders worden behandeld dan je in het dagelijks overzicht ziet.
Om discussies achteraf te voorkomen, is het belangrijk om vroegtijdig te bepalen hoe bijzondere transacties worden verwerkt en om keuzes vast te leggen. Denk aan het moment van opbrengstverantwoording, de afbakening van kosten of de behandeling van langlopende projecten. Door de fiscale en commerciële wereld met elkaar te laten praten, krijg je een aangifte die verdedigbaar is en die aansluit op de werkelijkheid van je bedrijf.
Een soepele vennootschapsbelasting aangifte begint niet aan het einde van het jaar, maar in het ritme gedurende het jaar. Tussentijdse cijfers geven zicht op ontwikkelingen en maken zichtbaar waar correcties nodig zijn voordat ze groot worden. We leggen in het jaarwerk vast hoe posten zijn opgebouwd en zorgen dat toelichtingen logisch zijn.
Bij de aangifte bouwen we daarop voort met een duidelijke aansluiting tussen commerciële winst en fiscale winst. Afwijkingen leggen we uit, zodat later zichtbaar blijft waarom bedragen verschillen. Door deze lijn strak te houden, voorkom je dat een controle veel tijd kost en behoud je vertrouwen in de cijfers die je indient. Het resultaat is voorspelbaarheid en minder herstelwerk.
Investeringen en afschrijvingen hebben direct invloed op je winst en daarmee op de belastingdruk. Het is daarom belangrijk om investeringen volledig te documenteren en om een afschrijvingsmethodiek te kiezen die past bij de economische levensduur van het actief. We leggen vast wanneer een activum in gebruik is genomen en hoe restwaarde en afschrijvingsperiode zijn bepaald.
Bij grote of bijzondere investeringen beschrijven we de achtergrond, zodat duidelijk is waarom de gekozen verwerking logisch is. Door dit zorgvuldig te doen, voorkom je onnodige discussies en bouw je aan een consistent beleid dat jaar op jaar gevolgd kan worden. Zo krijg je cijfers die niet alleen voldoen aan regels, maar die ook informatie geven voor toekomstige keuzes.
Sommige verplichtingen horen bij het jaar, ook als de uitgaven later plaatsvinden. Voorzieningen en fiscale reserves helpen om lasten toe te rekenen aan de juiste periode, mits ze voldoen aan de voorwaarden. We beoordelen per onderwerp of er voldoende onderbouwing is en leggen vast welke gebeurtenissen aanleiding geven tot opname.
Ook kijken we naar de afwikkeling in volgende jaren, zodat de beweging van de voorziening helder is. Door deze posten expliciet te maken, voorkom je dat lasten willekeurig in de tijd worden verschoven. Dat maakt je aangifte sterker en je jaarrekening beter leesbaar, wat fijn is voor iedereen die met de cijfers werkt.
Wanneer meerdere vennootschappen met elkaar handelen of wanneer er een rekening-courantverhouding met de dga bestaat, is heldere documentatie onmisbaar. We leggen afspraken vast over prijzen, looptijden en zekerheden, en we zorgen dat de administratie deze stromen apart laat zien.
Zo blijft zichtbaar welke transacties zakelijk zijn en welke voorwaarden zijn gebruikt. Door consistent te werken, voorkom je dat interne bewegingen de winst onbedoeld beïnvloeden of dat er vragen ontstaan over de zakelijkheid van vergoedingen. Dit is geen extra papierwerk, maar een praktische maatregel om overzicht te houden en om latere discussies te voorkomen.
Verliezen kunnen in bepaalde gevallen met winsten van andere jaren worden verrekend. Het is belangrijk om vast te leggen hoe verliezen zijn ontstaan en hoe ze zich in de tijd ontwikkelen. We bewaken de termijnen en beoordelen of het verstandig is om in het nieuwe jaar bepaalde keuzes naar voren of achteren te halen.
Het doel is niet om te sturen op de korte termijn, maar om een evenwichtige lijn te houden die past bij de ontwikkeling van je bedrijf. Door tijdig te plannen, voorkom je dat mogelijkheden onbenut blijven of dat verrekening administratief lastig wordt. Zo maak je van verliesverrekening een doordacht onderdeel van je fiscale strategie.
Financiering is vaak nodig om te groeien, maar brengt fiscale aandachtspunten met zich mee. Renteaftrek is aan regels gebonden en vraagt om duidelijke afspraken en documentatie. We bekijken de verhouding tussen eigen en vreemd vermogen en leggen vast hoe leningen zijn ingezet.
Ook beschrijven we de zakelijke overwegingen achter specifieke financieringen, zodat zichtbaar is dat de structuur past bij je activiteiten. Door dit vooraf te ordenen, voorkom je dat discussies over rente in de aangifte of in de toekomst veel tijd kosten. Het levert bovendien een beter beeld op van de werkelijke resultaten, omdat financieringslasten op de juiste plek staan.
Sommige activiteiten komen in aanmerking voor fiscale stimulansen. Het is essentieel om tijdig vast te leggen welke projecten het betreft en welke kosten daarbij horen. We beoordelen of je administratie de noodzakelijke informatie kan leveren en of de koppeling met de jaarrekening duidelijk is.
Vervolgens leggen we keuzes vast in de aangifte, zodat zichtbaar blijft hoe voordelen zijn toegepast. Door dit proces vroeg te starten, blijft er ruimte om ontbrekende stukken te verzamelen en voorkom je dat kansen onbenut blijven. Het doel is niet om elk mogelijk voordeel na te jagen, maar om te kiezen wat bij je onderneming past en goed te onderbouwen wat je claimt.
Met een voorlopige aanslag kun je betalingen spreiden en voorkom je dat een grote aanslag je liquiditeit onder druk zet. We bekijken samen welke schatting realistisch is en hoe deze past bij je kasstroom. Tijdens het jaar toetsen we of de werkelijkheid afwijkt en passen we de schatting aan als dat nodig is. Zo houd je grip op de fiscale betalingen en voorkom je pieken die je planning verstoren. Het gaat om een praktische manier om ruimte te creëren, zonder het overzicht te verliezen over de totale belastingdruk van het jaar.
Een goed digitaal dossier bespaart tijd bij de aangifte en bij eventuele vragen achteraf. We werken met een duidelijke mappenstructuur waarin bronstukken, berekeningen en toelichtingen bij elkaar staan. Documenten zijn daardoor snel terug te vinden en controles verlopen soepel.
Ook bij wijzigingen of aanvullingen in volgende jaren is het handig als je direct ziet wat eerder is besloten en waarom. Door consequent te documenteren, bouw je aan een dossier dat meegroeit met je bedrijf en dat de continuïteit van de aangifte waarborgt, ook als er intern iets verandert in rollen of bezetting.
De kosten van een Vpb-aangifte hangen samen met de omvang en complexiteit van je onderneming, de staat van de administratie en het aantal bijzondere posten. We starten met een inventarisatie en spreken een vaste prijs af, zodat je weet wat je krijgt en wanneer. In de afspraak staat welke onderdelen zijn inbegrepen, hoe we omgaan met vragen van de
Belastingdienst en wanneer we evalueren. Door dit vooraf duidelijk te maken, blijft het traject voorspelbaar. Je weet wanneer je stukken moet aanleveren, wanneer we terugkoppelen en wanneer er wordt ingediend. Dat geeft rust en maakt dat de belastingcyclus geen onnodige druk legt op je organisatie.
